Отразяване на нетиращи споразумения - Редакционна история

Detelina Staneva в 10:59, 28 март 2014

2014-03-28T10:59:12Z

Detelina Staneva: /* Вижте още */

2014-03-28T10:57:30Z

Вижте още

Detelina Staneva: Нова страница: ==Отразяване== Отразяването на нетиращите споразумения при установяване стойността на експ...

2014-03-28T10:54:53Z

Нова страница: ==Отразяване== Отразяването на нетиращите споразумения при установяване стойността на експ...

Нова страница

==Отразяване==
Отразяването на нетиращите споразумения при установяване стойността на експозициите по метода на пазарната оценка се извършва, както следва:

*при договори за новация разменната стойност по чл. 238 се изчислява спрямо нетните суми на сделките, обхванати от нетиращите споразумения. Не се позволява нетиране на условните стойности на сделките;
*при други нетиращи споразумения стойността на експозицията е сумата от:

:::а) сбора от текущите разменни стойности на договорите, включени в нетиращото споразумение. Когато сборът е отрицателно число, текущата разменна стойност е нула;

:::б) потенциалната бъдеща кредитна експозиция за всички договори, включени в нетиращото споразумение, която банката може да намали. Напълно съчетани договори, включени в нетиращото споразумение, се отчитат като един договор с условна стойност, равна на размера на нетното вземане. За напълно съчетани се считат валутни [[форуърдни договори]] или подобни на тях, когато [[паричните потоци]] стават дължими на една и съща дата, деноминирани са изцяло или частично в една валута и главниците са равни на съответните парични потоци.
==Вижте още==
*[[Видове договорно нетиране]]
*[[Кръстосано нетиране]]
*[[Нетиране между позиции]]
*[[Акция]]
*[[Облигация]]
*[[Лихвен процент]]
*[[Счетоводен баланс]]
*[[Фондова борса]]

==Източници==

* [http://translate.google.bg/translate?hl=bg&langpair=en|bg&u=http://www.investopedia.com/terms/n/netting.asp Нетинг]
* [http://translate.google.bg/translate?hl=bg&langpair=en|bg&u=http://www.investorwords.com/6594/Netting.html Нетинг - дефиниция]
* [http://www.euro-fin.com/bg/profile/efocs.php Euro finance]

==Външни препратки==

* [http://docs.websitebg.info/к/клирингова-къща.html Клирингова къща]
* [http://ikonomika.start.bg/article/Fiuchyrsi_i_opcii/9728 Фючърси и опции]
* [http://www.bnb.bg/ БНБ]
* [http://regal.bg/show.php?storyid=295490 Дефиниция и роля при управлението на продуктовите категории]
* [http://www.beta-corp.com/index_pages.php?page_id=51&section_id=4 РЕПО сделки с ценни книжа]

[[category:Финансови пазари и инструменти]]

@@ Ред 1: / Ред 1: @@
-==Отразяване==
+'''Отразяването на нетиращите споразумения при установяване стойността на експозициите по метода на пазарната оценка се извършва, по два начина.'''
-*при договори за новация разменната стойност по чл. 238 се изчислява спрямо нетните суми на сделките, обхванати от нетиращите споразумения. Не се позволява нетиране на условните стойности на сделките;
+==Договор за иновация==
-*при други нетиращи споразумения стойността на експозицията е сумата от:
+При договори за иновация разменната стойност по чл. 238 се изчислява спрямо нетните суми на сделките, обхванати от нетиращите споразумения. Не се позволява нетиране на условните стойности на сделките;
+==Други нетиращи споразумения==
-:::а) сбора от текущите разменни стойности на договорите, включени в нетиращото споразумение. Когато сборът е отрицателно число, текущата разменна стойност е нула;
+При други нетиращи споразумения стойността на експозицията е сумата от:
+*сбора от текущите разменни стойности на договорите, включени в нетиращото споразумение. Когато сборът е отрицателно число, текущата разменна стойност е нула;
-:::б) потенциалната бъдеща кредитна експозиция за всички договори, включени в нетиращото споразумение, която банката може да намали. Напълно съчетани договори, включени в нетиращото споразумение, се отчитат като един договор с условна стойност, равна на размера на нетното вземане. За напълно съчетани се считат валутни [[форуърдни договори]] или подобни на тях, когато [[паричните потоци]] стават дължими на една и съща дата, деноминирани са изцяло или частично в една валута и главниците са равни на съответните парични потоци.
+*потенциалната бъдеща кредитна експозиция за всички договори, включени в нетиращото споразумение, която банката може да намали. Напълно съчетани договори, включени в нетиращото споразумение, се отчитат като един договор с условна стойност, равна на размера на нетното вземане. За напълно съчетани се считат валутни [[форуърдни договори]] или подобни на тях, когато [[паричните потоци]] стават дължими на една и съща дата, деноминирани са изцяло или частично в една валута и главниците са равни на съответните парични потоци.
 ==Вижте още==
 *[[Видове нетиране]]

@@ Ред 9: / Ред 9: @@
 :::б) потенциалната бъдеща кредитна експозиция за всички договори, включени в нетиращото споразумение, която банката може да намали. Напълно съчетани договори, включени в нетиращото споразумение, се отчитат като един договор с условна стойност, равна на размера на нетното вземане. За напълно съчетани се считат валутни [[форуърдни договори]] или подобни на тях, когато [[паричните потоци]] стават дължими на една и съща дата, деноминирани са изцяло или частично в една валута и главниците са равни на съответните парични потоци.
 ==Вижте още==
-*[[Видове договорно нетиране]]
+*[[Видове нетиране]]
 *[[Кръстосано нетиране]]
 *[[Нетиране между позиции]]